顺畅的材料交接是代理记账服务高效推进的基础，企业需提前整理好核心材料，避免因材料缺失耽误账务处理。基础必备材料包括营业执照副本复印件（加盖公章）、法定代表人身份证复印件、银行开户许可证，这些用于初始建账备案。月度需提供的核心材料有收入类发票（记账联）、成本费用类发票（发票联）、银行对账单及回单。
特殊材料根据企业类型补充：生产贸易类企业需提供出入库单、领料单，用于成本核算；有员工的企业需提供员工薪酬信息表，包含姓名、身份证号、工资额等，用于个税申报。首次合作需额外提供公司章程、税务登录密码或CA证书，便于代理机构完成税务授权。建议企业建立标准化交接流程，每月固定时间（如次月3日前）提交材料，并使用交接清单双方签字确认，避免材料丢失或延迟。
